Odečet úroků z hypotéky: Jak ušetřit na daních?

5 min.

Máte hypotéku a přemýšlíte, jak ušetřit na daních? Hypotéka vám nabízí super výhodu – můžete si díky ní snížit daňový základ o zaplacené úroky. Je to vlastně taková malá úleva od státu, která vám může ušetřit pár tisíc ročně. Jak přesně to funguje? A co musíte splnit, abyste měli nárok? Pojďme si to rozebrat krok za krokem – přehledně a srozumitelně.


Co je sleva na dani z hypotéky?

Už jste někdy slyšeli o tom, že díky hypotéce můžete platit méně na daních? Zní to skvěle, že? Jde o to, že úroky, které jste během roku zaplatili, si můžete odečíst ze základu daně. Takže platíte daň jen z nižší částky. Jednoduše řečeno: ušetříte na daních. Ale samozřejmě, není to jen tak pro každého. Platí tu pár pravidel.

Jak funguje odečet úroků z hypotéky?

Takže, máte hypotéku. Každý měsíc platíte nejen splátku, ale i úroky. Na konci roku můžete "upozornit" stát na zaplacené úroky z hypotéky, a tím si snížit daňový základ. Ale pozor! Tohle platí jen pro ty, kteří si hypotéku vzali na bytovou potřebu. To znamená, že peníze z hypotéky musíte použít na koupi, rekonstrukci nebo stavbu bytu či domu, kde opravdu bydlíte.

Jak se definuje bytová potřeba?

Bytová potřeba je termín, který určuje, jestli máte nebo nemáte na odpočet nárok. Patří sem koupě bytu nebo domu, stavba nového domu, rekonstrukce nebo dokonce splacení staršího úvěru na bydlení. Důležité je, že nemovitost, na kterou si hypotéku berete, musí být vaše trvalé bydliště. Takže žádné investiční nemovitosti – to už by bylo moc jednoduché, že?

Oceňte si svou nemovitost podle stejný dat jako banka

Kolik si můžete odečíst z daní?

Teď to začne být zajímavé. Maximální částka, kterou si můžete odečíst, je až 300 000 Kč za rok. To je opravdu pěkná suma, že? Nicméně, pro hypotéky uzavřené po 1. lednu 2021 platí nižší limit – 150 000 Kč ročně. Pro starší hypotéky ten vyšší limit stále platí. Takže pokud jste svůj úvěr pořizovali dříve, máte výhodu!

Kolik přesně můžete ušetřit, závisí na výši úroků, které jste zaplatili. Řekněme, že jste zaplatili 50 000 Kč na úrocích. Daň z příjmu je 15 %, takže si díky odpočtu můžete ušetřit 7 500 Kč. Skvělá zpráva, že?

Změny v roce 2021: Nižší limity pro nové hypotéky

Jak už jsme zmínili, dříve jste si mohli odečíst až 300 000 Kč. Ale od roku 2021 se to snížilo na 150 000 Kč pro nové hypotéky. Takže, pokud jste se rozhodli pro vlastní bydlení po tomto datu, počítejte s tím, že odpočet bude nižší.

Co musíte splnit, abyste mohli odečítat?

Žádné složité podmínky, ale přesto je dobré si na pár věcí dát pozor:

  1. Hypotéka musí být na bytovou potřebu (to už víte).
  2. Nemovitost musí být vaše trvalé bydliště (pronájem nemá nárok).
  3. Úroky musíte zaplatit v daném kalendářním roce.
  4. A samozřejmě, musíte mít potvrzení o zaplacených úrocích od banky. To je taková "vstupenka" do slevy na daních.

Jak získat potvrzení o zaplacených úrocích z hypotéky?

Jednoduše. Pokud jste zaplatili úroky, banka vám automaticky pošle potvrzení. Tento dokument pak stačí přiložit k daňovému přiznání. Pokud jste zaměstnanec, předejte ho své mzdové účetní, která vše zařídí za vás. Podnikatelé si potvrzení přikládají ke svému daňovému přiznání sami.

Kolik ušetříte?

Teď to nejlepší. Jak moc si vlastně můžete odečíst? Zjednodušeně – čím vyšší úroky platíte, tím víc můžete ušetřit. Pokud máte hypotéku na 5 milionů a platíte každý rok úroky ve výši 100 000 Kč, tak si na daních můžete ušetřit 15 000 Kč. A to už se počítá, ne?

Jak vám může HYPOX pomoci s hypotékou?

Ušetřit díky úrokům z hypotéky je skvělý bonus, ale to není všechno. V HYPOXu vám poradíme s každým krokem hypotéky, od prvního výběru až po ideální splátkový plán, který vám nezruinuje rozpočet. Získáte super podmínky, porovnáme nabídky a pomůžeme vám udělat z hypotéky cestu k vašemu vysněnému bydlení – bez zbytečných starostí.

Velmi dobře vám umíme poradit i s investiční hypotékou nebo dozajištěním, kdy nechcete pro nákup nemovitosti používat vlastní peníze.